营运资金管理答案2023

第五章测试

1.

以下哪些融资方式属于通过自然性融通来获得资金

A:应付职工薪酬 B:短期银行借款 C:应付账款 D:应收账款
答案:AC
2.

1、相同的融资额度下，以下哪种融资方式资金成本最低？（  ）

A:无现金折扣的三个月到期应付账款 B:含现金折扣的三个月到期应付账款 C:无现金折扣的半年期应付账款 D:三个月付息银行借款
答案:C
3.

以下哪个指标最能反映企业对银行的短期偿债风险

A:速动比率 B:短期金融性负债占营运资金之比 C:资产负债率 D:流动比率
答案:B
4.

一般情况下，金融性流动负债占营运资金之比越高，营运资金融资成本越低。

A:对 B:错
答案:A
5.

企业的流动资产合计数能够准确反映企业对营运资金的真实需求

A:对 B:错
答案:B